94. Страхование жизни Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти

Страхование Выгодно ли страховать квартируДля многих россиян квартира – самое дорогое их имущество. И если она по каким-либо причинам, например в результате залива, пожара, просадки грунта, получит повреждения и придет в негодность, то расходы на восстановление и ремонт

Медицинское страхование Со временем, когда наша компания выросла до того уровня, что корпоративная медстраховка стала выгодной, мы ввели в действие план медицинского страхования. Однако вначале наши сотрудники были вынуждены оплачивать свою медицинскую страховку на

Страхование по нетрудоспособности Рассмотрим вопрос о страховании по нетрудоспособности. Это единственный вид страхования, который наша компания оплачивает на 100 %. Мы поступаем так, потому что большинство сотрудников обладает недостаточной страховкой в данной

Страхование в ипотеке По РОССИЙСКОМУ законодательству обязательным условием выдачи ипотечного кредита является страхование в пользу банка недвижимости, которая на этот кредит приобретается – от утраты и повреждения. Дом может сгореть, под окнами неожиданно

Транскрипт

1 Доц. Руденков И.А. Страховое дело Курс лекций ЛИТЕРАТУРА Основная: 1. Страховое дело: Учебное пособие / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова, А.В. Урупин и др.; Под общей редакцией М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. - Мн., БГЭУ, с. 2. Страхование во внешнеэкономической деятельности: Учеб. пособие / Под ред. М.А. Зайцевой, В.Д. Болибока. Мн.: БГЭУ, Страхование: учебник. /А.П. Архипов, С.Б. Богоявленский, Бородкина Л.И. и др. ; под ред. Т.А. Федоровой. 3-е изд. перераб. и доп. М.: Магистр, с. 4. Сплетухов Ю.А. Страхование: учебное пособие. М.: Инфра М., с. Дополнительная: 5. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика: практическое пособие. М.: Волтерс Клувер, с. 6. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании: теоретический курс и практикум: учебное пособие для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит». М.: ЮНИТИ-ДАНА, с. 7. Архипов А.П. Страхование. Современный курс: учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит». М.: Финансы и статистика, с. 8. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. Учебник для ВУЗов. М.: Финансы и статистика, с. 9. Ахвледиани Ю.Т. Страхование. Учебник для ВУЗов. = М.: ЮНИТИ, с. 10. Гинзбург А.И. Страхование: Краткий курс. Учебное пособие. 2-е изд. СПб.: Питер, с. 1

2 11. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник для ВУЗов 2-е изд. М.: Финансы и статистика, с. 12. Ермасов С.В. Страхование: учебник для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит» М.: Высшее образование, с. 13. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций: учебное пособие Новосибирск: Феникс, с. 14. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. М.: Проспект, с. 15. Страхование: учебник, под ред.в. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани.- 3-е изд. перераб. и доп.-м.: Юнити, с. Тема I.. Сущность страхования и его роль в системе общественных отношений Вопросы лекции 1. Общая характеристика развития страхового дела 1.2. Страхование как экономическая категория, его сущность, функции, роль в современном обществе 1.3. Формы организации страховых фондов 1. Общая характеристика развития страхового дела Страхование одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом страх. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Страхование рисков это передача ответственности страховщику субъектом хозяйствования (носителем риска) на основе заключения договора по возмещению ущерба или его части при наступлении неблагоприятных событий за определенное обусловленное вознаграждение. Страхование является наиболее популярным методом управления риском во всем мире. Страховые компании обладают значительным капиталом и являются вторыми по значению (после банков) институциональными инвесторами. В развитых странах ежегодный сбор страховой премии достигает 10% ВВП, а страхованием охвачено до 95% всех рисков (в РБ 0,6% и 5% соответственно). 2

3 На сегодняшний день во всех развитых странах мира страховые компании аккумулируют гораздо больше денег, чем банки. Вкладывать деньги в страховые компании выгодно, т.к. для них созданы определенные социальные и финансовые льготы. Так, в развитых странах мира граждане накапливают в страховой системе в 7-8 раз больше своих сбережений, чем в банках. Объективную потребность в страховании вызывают убытки, возникающие вследствие непредвиденных обстоятельств природно-климатического, экономического и социального характера. В своей многовековой истории страховое дело прошло несколько этапов развития, в ходе которых выработались и утвердились основополагающие принципы, виды и направления современного страхования. Современное страхование в том виде, в котором оно существует в настоящее время, прошло ряд этапов развития, которым были присущи свои особенности организации и проведения страхования. Взаимопомощь. Принято считать, что первичной формой страхования была страховая взаимопомощь, которая носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возместить убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, в частности, в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д. Другой формой взаимного страхования, наиболее распространенной в Древнем Риме, было его применение в постоянных организациях уставного типа: в профессиональных союзах и коллегиях, объединяющих своих членов на основе общественно-экономических, религиозных, бытовых и личных интересов. Целями такого страхования были: обеспечение своим членам достойного погребения (памятник, похоронная процессия), оказание материальной поддержки в случае увечья, болезни и др. В соответствии с существовавшими правилами члены профессиональных коллегий уплачивали соответствующий единовременный, а затем ежемесячные взносы. Гильдийско-цеховое страхование. Средневековое страхование обычно именуется гильдийско-цеховым. Первые гильдии возникли в Англии (IX XI вв.), а затем в Германии (XI XII вв.) и Дании (XII в.). Первоначальное значение средневековых гильдий определялось братством: профессиональных занятий, купцов, нищих, бродяг и т.д. Возмещение убытков или выплата пособий производились из общегильдийской или общецеховой кассы наряду с другими расходами, либо путем последующей раскладки между его членами. Организация взаимопомощи в гильдиях и цехах постепенно получала более 3

4 определенные формы, гильдийско-цеховое страхование предполагало регулярное внесение взносов, уточнение оснований и размеров страховых выплат, определение страховых случаев с учетом степени риска и др. Имущественное страхование предусматривало возмещение убытков, возникших от стихийных бедствий таких, как наводнение, пожар, кораблекрушение, падеж скота, а также от краж и грабежей. Специальным риском, который давал право на получение дополнительной помощи, являлось разорение члена гильдии независимо от его причины. Личное страхование в гильдиях предусматривало выплату пособия в случае смерти, болезни и инвалидности. Таким образом, уже в те времена была заложена коллективная взаимопомощь, а самое главное был заложен важный принцип страхования оно не должно служить обогащению. Коммерческое страхование. Переход страхования из «товарищеской» в «товарную» форму характеризует следующий этап развития страхового дела, в котором страхование осуществляют специализированные коммерческие предприятия акционерные и взаимные страховые общества. Постепенно страховые операции стали приобретать коммерческий характер, когда предприниматель-страховщик стал вести дело для получения прибыли. Этот процесс совершился прежде всего в морском страховании в XIV в. в Италии, которой принадлежала тогда гегемония в торговле по берегам Средиземного моря. Первые страховые общества возникли в Англии в 80-е гг. XVII в. в области огневого страхования. В это же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции в 1686 г. Первый полис, по свидетельству историков, был выдан в Берлине в 1347 г. Первоначально наиболее распространенным видом страхования было морское, представлявшее собой кредитно-страховую сделку, по которой кредитор давал судовладельцу необходимую для организации плавания денежную сумму при условии, что при благополучном возвращении эта сумма возвращается с уплатой предусмотренного процента. Затем, в XIV в., сложная нотариальная форма заменяется документом (полисом), который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора. Постепенно возникают такие виды имущественного страхования как страхование урожая сельскохозяйственных культур от градобития, от краж и другие, развиваются такие виды коммерческого страхования, связанные с личностью потерпевшего, как страхование от несчастных случаев и страхование гражданской ответственности. Процессы дифференциации и специализации страхования постепенно замещаются процессами интеграции и укрупнения, позволяющих сочетать многообразные виды и варианты имущественного и личного страхования, что проявилось в создании различных организационноправовых форм страховых компаний. Развит ие страхового дела в России. Первые зачатки страхования на Руси от мечены в памятнике древнерусского права «Русская Правда» (X XI вв.). Этот документ дает интересные сведения о нормах, касающихся мат ериального возмещения вреда общиной в случае убийст ва. «Дикая вира» выплачивалась в случае смерт и от нападения неизвестного убийцы, а т акже в случае смерти, 4

5 наступившей в результ ат е неумышленного, непреднамеренного убийст ва. Ст раховой принцип проявлялся в раскладке убытков между членами общины. В России до конца XVIII в. не было своей от ечест венной ст раховой организации. Страховые услуги оказывали иностранные компании. Плат ежи вносились золотом и уходили за границу. Отток капит ала достиг настолько ощутимых размеров, что правит ельст во решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организоват ь государст венную сист ему страхования от пожаров. В 1786 г. был издан «Манифест об учреждении Государственного заемного банка», запрещавший страховат ь имущест во у иност ранных страховщиков. В том же году при эт ом банке создается ст раховая экспедиция, на которую возлагалась обязанност ь ст рахования от огня имущест ва и ст роений российских подданных. Однако финансовые результ аты экспедиции оказались убыт очными, поэтому вскоре ее деят ельност ь была прекращена. В 1827 г. на базе экспедиции было образовано «Первое российское от огня страховое общест во», получившее от правит ельст ва монопо лию на ведение страховых операций в т ечение 20 лет в Пет ербурге, Москве, Одессе и других крупных губернских городах. В дальнейшем с разрешения правит ельст ва создаются еще два крупных страховых общест ва «Второе российское от огня ст раховое общест во» (1835) и «Саламандра» (1846). «Второе страховое общест во» получило монополию на 12 лет на страхование от огня в 40 губерниях России, а «Саламандра» на 12 лет на проведение ст рахования от огня в Закавказье, Бессарабии, на Дону и в Сибири. Монопольное право на проведение ст раховой деят ельност и в определенных районах давалось общест вам с т ой целью, чт обы быстрее создат ь устойчивую финансовую базу. Правит ельство предпринимает меры по расширению видов страхования. В 1835 г. было создано ст раховое общест во «Жизнь», кот орое начинает занимат ься личным ст рахованием, а в 1847 г. учреждается ст раховая компания «Надежда», специализировавшаяся в сфере т ранспортного страхования. В том же 1847 г. правит ельст во от менило все привилегии, предост авленные страховым компаниям. С этого времени на смену государст венному прот екционизму приходит свободная конкуренция между ст раховыми компаниями. После от мены крепостного права и проведения ряда экономических реформ получило развитие земское страхование, проводившееся органами местного самоуправления в сельской местности. На него приходилось около 17% общего объема ст раховых операций в стране. Крупным шагом в формировании российского ст рахового рынка ст ала организация общест в взаимного страхования, которые сосредот очились прежде всего на страховании от огня. На них приходилось около 7% страхового рынка. К концу XIX в. в России работало свыше 300 ст раховых организаций, среди которых доминировали земские ст раховые организации и общест ва взаимного страхования. К1913 г. в России сложился развит ый страховой рынок, на котором присутст вовали практически все виды ст рахования. Финансовые ресурсы страховых общест в ст али важным источником крупных инвестиций. Одним из основных направлений инвестиций было вложение средст в в недвижимость. Ст раховые общест ва строили или покупали доходные дома, которые зат ем сдавали в наем квартиросъемщикам. Свободные средства помещались не т олько в недвижимост ь, но и в быст ро реализуемые акт ивы облигации государст венных займов, гарант ированные правит ельст вом облигации государст венных и частных железных дорог, акции устойчивых коммерческих банков и другие надежные фондовые ценност и, что, безусловно, укрепляло экономику страны. Страховым общест вам принадлежали ведущие позиции в от ечест венной финансовой олигархии. На их банковских счет ах концентрировалась огромные денежные суммы. Происходило пост епенное сближение кредитной и страховой сфер. Ст ало широко практ иковат ься участ ие част ных банков в акционировании страховых общест в, а страховых обществ в акционировании банков. В дореволюционной России довольно успешно дейст вовали иностранные страховые общест ва. На их долю приходилось около 6% общего объема собираемых страховых взносов. Страхование приобрело инт ернациональный характ ер, намет илась т енденция к формированию международного страхового законодат ельст ва. К началу Первой мировой войны организация ст рахового дела в царской России практ ически не отличалась от ее организации в других странах. Начавшаяся лет ом 1914 г. Первая мировая война радикально изменила экономическую и полит ическую жизнь России и привела к кризису во всех сферах жизнедеят ельности общест ва. Падение покупат ельной способности рубля обесценило суммы, на которые заключались договоры, а выплачиваемые страховые возмещения не покрывали реальных пот ерь. Это привело к пот ере доверия к ст рахованию и соот вет ст венно к резкому сжат ию страхового рынка России. Последующие вслед за эт им революционные событ ия 1917 г. окончат ельно демонт ировали сложившуюся сист ему страхования. Первым законодат ельным актом советской власти, посвященным страхованию, был декрет Совнаркома РСФСР от 23 март а 1918 г. «Об учреждении государст венного контроля над всеми видами страхования, кроме социального». Вторым был декрет Совнаркома РСФСР от 13 апреля 1918 г. «Об организации государст венных мер борьб ы с огнем». Трет ьим и важнейшим в системе демонт ажа дореволюционного страхования был декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике» от 28 ноября 1918 г. Согласно этому декрету, ст рахование во всех видах и формах объявлялось государст венной монополией и достоянием Республики. Все част ные ст раховые компании были упразднены. С этого периода все страховые операции на всей т ерритории страны ст али осущест влят ься Управлением государственного ст рахования (Госст рах). В целях обеспечения ст рахования внешнеэкономических операций в 1947 г. было создано Управление иност ранного страхования СССР (Ингосстрах). Ст раховые операции, осущест вляемые эт ими государст венными страховыми компаниями, проводились на основе единых, ут верждаемых в централизованном порядк е страховых правил и договоров ст рахования, т арифных ст авок, порядка уплат ы страховых взносов и выплат. Методы и характ ер направленности страховых операций менялись в зависимости от реализуемого политического курса и состояния экономики. Сист ема Госстраха пережила за историю своего сущест вования многочисленные перестройки: ее ликвидировали и восст анавливали; в период коллективизации обвиняли в недост атке классового подхода, в послевоенные годы в упадке животноводст ва; на основе партийных и правит ельст венных решений изымались резервные фонды, ст авились экономически не обоснованные задачи и т.д. Монопольное в т ечение длит ельного времени положение Госстраха обусловило его дикт ат в сфере ст рахования, что не могло не от ражат ься на взаимоот ношениях с клиент ами, порядке и условиях проведения конкрет ных видов личного и имущественного ст рахования. В то же время Госстрах успешно решал проблемы социальной защищенности малообеспеченных слоев населения, в част ности проводилось дешевое ст рахование от несчастных случаев, ст рахование жизни, в т ом числе дет ей, имущест ва граждан, авт омобилей, строений, животных. С помощью государст венного страхования был создан мощный ст раховой фонд, за счет которого неоднократ но возмещался чрезвычайный ущерб. Была создана уникальная для того времени система обязат ельного страхования урожая сельскохозяйст венных культур с широчайшим объемом от вет ст венност и. В 1992 г. Закон РФ «О страховании» упразднил государст венную монополию на страхование. Закон явился своеобразной точкой от счет а, с которой началось возрождение национального страхового рынка. В этот период происходит ст ановление новых 5

6 ст раховых от ношений в рыночных условиях. Страхование ст ало одним из наиболее динамично развивающихся видов предпринимат ельст ва. Однако на рынок вышли страховые компании, большинст во которых не имело опыт а страхования. Регистрация страховых компаний носила исключит ельно уведомит ельный характ ер, т.е. направлялось письмо в Минфин, где сообщалось о создании страховой компании. Это приводило к появлению страховых комп аний-однодневок, создаваемых в спекулят ивных целях. Известны курьезные случаи, когда запуски космических спутников, стоимост ь которых составляла сотни миллионов рублей, ст раховались компанией, учрежденной несколькими физическими лицами, с уст авным капит ало м, не превышающим несколько десятков рублей. К этому же периоду относится широкое использование страховых схем ухода от налога. К началу 1997 г. в ст ране насчит ывалось 2,7 т ыс. ст раховых компаний. По числу страховых компаний, банков, бирж Россия была «впереди планет ы всей». Массовое появление новых страховщиков сопровождалось т аким же массовым прекращением деят ельност и т ех, кто не смог занят ь т вердых позиций на рынке. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принят ый в 1997 г., заложил основу для формирования правовой базы страхования и рыночных структур в страховой сфере, уст ановил механизм государственного регулирования ст раховой деят ельности, а т акже определил комплекс прав, обязанност ей и функций государственного органа, осущест вляющего надзор за деят ельност ью ст раховых компаний. С принятием Закона от ечест венная страховая деят ельност ь приобрела цивилизованные очерт ания. К началу 2006 г. в государст венном реестре ст раховщиков было зарегистрировано около 1075 ст раховых организаций, однако не все они реально осущест вляли страховую деят ельность. В 2005 г. российские страховщики собрали около 490,6 млрд руб. страховых взносов, а ст раховые выплат ы сост авили 274,5 млрд руб. Уровень развития страхования в нашей стране крайне недост аточен. В развит ых странах доля совокупной страховой премии в ВВП сост авляет: в Великобрит ании 13,4%, Японии 11,2%, США 8,6%, Франции 8,5%, а в России около 2,5%. Как видно, пот енциал развития российского страхового рынка огромен. В настоящее время услугами страховщиков в нашей стране (за исключением обязат ельного страхования) пользуется не более 15% граждан, а юридические лица страхуют имущество в размере около 5% его реальной стоимост и. 2. Страхование как экономическая категория, его сущность, функции, роль в современном обществе По своей сути страхование это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д. Действующим законодательством страхование определяется как система отношений «по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)»1. В страховании как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют две стороны: страховщик и страхователь. Страховщик это юридическое лицо любой организационно-правой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Страхователь это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона. Объективный характер процесса страхования выделяет его в самостоятельную финансовую категорию наряду с финансами и кредитом, имеющую ряд присущих ей особенностей. 6

7 Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей участников страхового фонда за ущерб. В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей. В-пятых, для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики. Роль страхования, его функции в современной экономике Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства. На уровне индивидуального воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в основной рисковой функции страхования. Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования. В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия. На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса. Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство. Страхование выполняет инновационную функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков. 7

8 Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики. Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства. на микроэкономическом уровне Страхование берет на себя риски, которым подвергаются физические и юридические лица Возмещает страхователям нанесенный ущерб Наличие у кредитополучателя страховой защиты облегчает финансирование Страхование дает возможность страхователю уделить больше внимания незастрахованным рискам Значение страхования на макроэкономическом уровне Страхование способствует обеспечению непрерывности народнохозяйственного воспроизводственного процесса Освобождает государство от дополнительных расходов Осуществляет финансирование государственной и экономической деятельности Содействует ускорению научно-технического прогресса Страхование гражданской ответственности обеспечивает защиту интересов пострадавших. 3. Формы организации страховых фондов Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восстановления сил (производственных и производительных), разрушаемых стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма фонда наиболее универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества. Исторически первой организационной формой резервирования материальных средств для получения страховой защиты были натуральные страховые фонды, создаваемые, например, на случай неурожаев, войн, стихийных бедствий. В настоящее время выделяют следующие основные организационные формы страховых фондов: 8

9 государственные фонды; фонды самострахования; фонды страховых компаний. Государственные страховые фонды формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Страховой фонд на уровне государства часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др. Средства государственных страховых фондов используются в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения и оказания помощи. Фонды самострахования формируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 15% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды предприятий формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные, натуральные). Фонды страховых компаний (фонды страховщика) являются коллективными страховыми фондами, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования. В рамках системы образования страховых фондов сложились два направления страховой деятельности: государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния; индивидуальное страхование физических и юридических лиц, имеющее коммерческий характер и основанное, как правило, на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями. 9

10 Тема 2. Основы страховой деятельности. 1. Основные понятия и термины страхования. Международные страховые термины 2. Общие основы и принципы классификации страхования. Формы проведения страхования 3. Системы страхования. Франшизы. 4. Страховые риски, их виды и методы оценки. 1. Основные понятия и термины страхования. Международные страховые термины Совокупность понятий и терминов, применяемых в страховании, составляет профессиональную страховую терминологию. Слово или сочетание слов, обозначающее понятие, применяемое в страховом деле, называется страховым термином. В страховых терминах находят выражение конкретные страховые правоотношения, связанные с формированием и использованием страхового фонда. Каждый страховой термин определяет характерные черты и содержание какой-либо группы страховых отношений. В наиболее общей форме можно выделить четыре группы таких отношений. Первые три из них относятся к национальному страховому рынку. Первую группу страховых отношений составляют те из них, которые связаны с проявлением специфических страховых интересов. Определенные страховые интересы имеют все участники страхования. Эти интересы закрепляются и приобретают правовую форму в условиях страхования. Они выражают наиболее общие условия страхования. Содержание страховых интересов ограничивается рамками национального страхового рынка. Вторая группа страховых отношений связана с формированием страхового фонда. В какой-то мере источником формирования страхового фонда служат доходы от инвестиционной деятельности страховщика, в оперативном управлении которого находятся финансовые ресурсы, переданные страхователями. Данная группа страховых отношений рассматривается применительно к национальному страховому рынку. Третью группу страховых отношений составляют связанные с расходованием средств страхового фонда. Право расходования средств страхового фонда закреплено за страховщиком. Эти расходы имеют целевой 10

11 характер и предназначены на выплату страховых сумм и страхового возмещения. Четвертая группа страховых отношений связана с функционированием международного страхового рынка. Их содержание закреплено в нормах международного права и регулируется рядом международных договоров. Указанные страховые отношения включают все три предыдущие группы, но применительно к международной страховой практике. В значительной мере стандарты страховой терминологии во внешнеэкономических связях определяют международные страховые организации. Свободное владение страховой терминологией и умение применять ее в практической деятельности служат одним из главных критериев высокой профессиональной квалификации специалиста в области страхования. Резюме: Страховая терминология это совокупность понятий и терминов, применяемых в страховании. Профессиональные понятия и термины дают развернутую характеристику страхового правоотношения, которое закрепляется в договоре страхования. Сторонами договора страхования являются страховщик, страхователь, страховой агент или страховой брокер. Международная практика выработала ряд специфических страховых терминов и понятий, обусловленных традициями мировых финансовых центров и обычаями международной торговли. Понятия и термины, выражающие наиболее общие условия страхования Страхователь физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем. Страховщик организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В Российской Федерации страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он 11

12 руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами. Застрахованный физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно. Страховая защита 1) в широком смысле экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями (страховыми рисками); 2) в узком смысле совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления (превенция) или возмещения ущерба (страховые выплаты), наносимого конкретным объектам страхования (товарно-материальным ценностям, имуществу, жизни и здоровью людей). Потребность в страховой защите конкретизируется в страховых интересах. Страховой интерес мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме. Страховая сумма денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании). Объект страхования жизнь, здоровье, трудоспособность граждан в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности в имущественном страховании. Страховая ответственность обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков (страховых случаев), при наступлении которых производится выплата. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны 12

13 для соответствующих конкретных объектов страхования. Различают ограниченную и расширенную (от всех рисков) страховую ответственность. Ограниченная страховая ответственность предполагает узкий и конкретный перечень страховых рисков, т.е. опасностей, при наступлении которых производится выплата. Расширенная страховая ответственность предполагает обязанность страховщика произвести выплату при наступлении любого страхового риска, кроме случаев, особым образом заранее оговоренных в законе или договоре страхования. Стоимостное выражение страховой ответственности страховые суммы. В международной практике термин "страховая ответственность" отождествляется с термином страховое покрытие. Выгодоприобретатель завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Фиксируется в страховом полисе. Страховой полис документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия. Термины, связанные с процессом формирования страхового фонда Страховая оценка критерий оценки страхового риска. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с вероятностью наступления страхового случая. В качестве страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т.д.). В международной практике вместо термина "страховая оценка" применяется термин страховая стоимость. Страховое обеспечение уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельной и систему первого риска. Наиболее часто на практике используются система пропорциональной ответственности и система первого риска. Система пропорциональной ответственности организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования. Например, если страховая сумма равна 80% оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит 80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20%) остается на риске страхователя. Указанная доля 13

14 страхователя в покрытии ущерба называется франшизой, или собственным удержанием страхователя. Система предельной ответственности организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Система первого риска организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается. Страховой тариф, или брутто-ставка, нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в процентах или промилле от страховой суммы в заранее обусловленном временном интервале (сроке страхования). При определении страхового тарифа во внимание могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например, надежность, долговечность, огнестойкость, мореходность и т.д. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка отражает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Нагрузка расходы на ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную норму прибыли. Страховая премия оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков один из важнейших показателей со стояния страхового рынка. Синонимами термина "страховая премия" являются страховой взнос и страховой платеж. Срок страхования временной интервал, в течение которого застрахованы объекты страхования. Может колебаться от не скольких дней до 14

15 значительного числа лет (15 25). Кроме того, возможен неопределенный срок страхования, который действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношения (страхователь или страховщик) не откажется от их дальнейшего продолжения, заранее уведомив другую сторону о своем намерении. Термины, связанные с расходованием средств страхового фонда Страховой риск 1) вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая. Опираясь на данные статистики предшествующих страховых случаев, андеррайтер может с достаточной степенью достоверности предсказать страховой риск. С этой целью на практике широко используется математический аппарат теории вероятностей и закона больших чисел. На основе математических расчетов строятся страховые тарифы. Совокупность технических приемов, математических исчислений и построение страховых тарифов получила название актуарных расчетов. Специалист андеррайтер, который занимается актуарными расчетами, называется актуарием; 2) конкретный страховой случай, т.е. опасность, обладающая вредоносными последствиями, которые могут причинить ущерб. Например, конкретным страховым случаем в понимании страхового риска будет выступать пожар, взрыв, землетрясение, наводнение и т.д. Совокупность указанных случаев составляет объем страховой ответственности. Перечень страховых случаев должен содержаться в договоре страхования; 3) конкретные объекты страхования, по их страховой оценке соотнесенные со степенью вероятности нанесения ущерба. В этом значении термина различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски. В интересах страховщика принять на страхование средние (усредненные) страховые риски. Вместе с тем, по общему правилу страховщик стремится избежать принятия крупных (значительных) и мелких (незначительных) страховых рисков. В какой-то мере проблема крупных (значительных) рисков решается через механизм перестрахования и сострахования. Перестрахование является страхованием одним страховщиком (цедентом, или перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). При страховании объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. При этом в договоре сострахования должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика; 4) договор страхования, закрепляющий установленные право отношения. В данном конкретном смысле термин "страховой риск" применяется в основном в международной страховой практике. 15

16 Страховое событие потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Страховое событие отличается от страхового случая тем, что последнее означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования. Страховой случай фактически произошедшее страховое событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма. К числу страховых случаев в имущественном страховании преимущественно относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы, последствия Чрезвычайных ситуаций. В личном страховании к числу страховых случаев относятся дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть. В более широком смысле личное страхование трактует травму и/или смерть человека как несчастный случай. Иными словами, несчастный случай, а точнее его вредоносные и опасные последствия для здоровья человека рассматриваются в качестве страхового случая применительно к личному страхованию. В практике страхования термин несчастный случай имеет два смысловых значения. Во-первых, под несчастным случаем понимается наступившее вопреки воле человека внезапное, кратковременное событие (происшествие), повлекшее за собой смерть или вред здоровью. Смертельными несчастными случаями считаются те из них, когда пострадавший умер на месте происшествия или через некоторое время в результате полученных повреждений. Травмой при несчастном случае называется внезапное повреждение организма человека, произошедшее в короткий промежуток времени. Несчастным случаем называется также авария, катастрофа, дорожно-транспортное происшествие, результатом которых является смерть, увечье, гибель или повреждение здоровья людей. Следует отметить, что границы определения несчастного случая не имеют общепризнанных критериев. По общему правилу перечень несчастных случаев, при которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение, приводится в условиях страхования. В понимании страхового случая стихийное бедствие - это внезапно возникающая локальная экологическая ситуация, обладающая вредоносным воздействием. При этом всегда имеет место сочетание трех факторов стихийного бедствия: экстремальное геофизическое событие (очаг катастрофы); обусловленное им воздействие на поверхность земли (фактор поражения); неспособность населения со всеми общественными структурами в достаточной степени противостоять данному воздействию (уязвимость). По степени распространения стихийное бедствие может быть мгновенным (например, землетрясение) или постепенным (например, наводнение). 16

17 Источниками возникновения стихийного бедствия служат природный, биологический, техногенный и человеческий факторы. Чрезвычайная ситуация обстановка на определенной территории, сложившаяся в результате аварии, опасного при родного явления, катастрофы, стихийного или иного бедствия, которые могут повлечь или уже повлекли за собой человеческие жертвы, ущерб здоровью людей или окружающей природной среде, значительные материальные потери и нарушение условий жизнедеятельности людей. Зона чрезвычайной ситуации это территория, на которой сложилась указанная обстановка. С целью минимизации условий возникновения чрезвычайной ситуации со стороны страховщика и страхователя проводится комплекс предупредительных мероприятий. В понятие страхового случая также входят обстоятельства непреодолимой силы, не зависящие от воли и сознания людей. Обобщенное название обстоятельств непреодолимой силы форс-мажор. Страховой акт документ или группа документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт, обстоятельства и практику страхового случая. На основании составленного страхового акта, а также других документов (например, экспертного заключения) производится выплата или отказ от выплаты страхового возмещения. В страховом акте устанавливается сумма фактического ущерба, причиненного страхователю (застрахованному) в результате страхового случая. Составлением страхового акта может заниматься сам страховщик или по его поручению уполномоченный эксперт (аджастер). Основанием для составления страхового акта служит письменное заявление страхователя, адресованное страховщику, по факту и обстоятельствам страхового случая. В международной страховой практике указанное заявление называется заявленной претензией. Страховой ущерб стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Исходя из подсчитанной суммы страхового ущерба, определяют величину страхового возмещения, подлежащего выплате. При этом во внимание принимаются условия, на которых был заключен договор страхования. Сумма страхового ущерба равна сумме страхового возмещения. Процедурой определения страхового ущерба занимается страховщик или назначенный по его поручению доверенный эксперт (аджастер). При этом во внимание принимаются условия, на которых был заключен договор страхования. Изучается страховая сумма, исходя из которой, исчисляют страховое возмещение. Оплаченный страховой ущерб называется страховой выплатой. Это сумма выплаченного страхового возмещения. Страховая выплата может 17

18 производиться страховщиком наличными деньгами или путем безналичных расчетов на счет страхователя. Убыточность суммы страховой - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом ответственности страховщика. В РФ за основу при построении нетто-ставки принят показатель убыточности страховой суммы, рассчитанный на 1000, или страховой суммы или в процентах в среднем за тарифный период. Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменением риска, для чего сопоставляются фактический и тарифный уровни убыточности. Показатель убыточности страховой суммы формируется под влиянием следующих факторов: числа застрахованных объектов и их страховой суммы, числа страховых случаев, числа пострадавших объектов и суммы страхового возмещения. Убыточность страховой суммы определяется по каждому виду страхования. Фактические показатели убыточности страховой суммы сопоставляются со средними, заложенными в тарифах. Если показатели убыточности страховой суммы приближаются к абсолютным размерам нетто-ставки или превышают его, то это свидетельствует о высоком уровне убыточности страховой суммы и необходимости принятия мер по ее сокращению. Основные международные страховые термины Абандон отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество (судно, груз и др.) в пользу страховщика с целью получения от него полной страховой суммы. Аварийный комиссар уполномоченное физическое или юридическое лицо страховщика. Занимается установлением причин, характера и размера убытков по застрахованным судам и грузам. Страховщик назначает аварийного комиссара как внутри страны, так и за границей в соответствии с законодательством страны пребывания. По результатам проведенной работы аварийный комиссар составляет аварийный сертификат. Функции аварийного комиссара выполняет аджастер. Аварийный сертификат в зарубежной практике страхования документ, подтверждающий характер, размер и причины убытка в застрахованном имуществе. Аварийный сертификат выдается заинтересованному лицу (обычно страхователю) после оплаты им счета расходов по оценке характера, размеров и причины убытка, включая денежное вознаграждение аварийному 18

19 комиссару за проделанную работу. На основании аварийного сертификата страховщик принимает решение об оплате или отклонении заявленной претензии страхователя в части страхового возмещения. Аддендум письменное дополнение к ранее заключен ному договору страхования и перестрахования, в котором содержатся согласованные между сторонами изменения ранее оговоренных условий. Андеррайтер высококвалифицированный специалист в области страхового бизнеса, имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих рисков исходя из норм страхового права и экономической целесообразности. Андеррайтер может выполнять функции сюрвейера. Аннуитет обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии, означающее, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховому учреждению определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или по жизненно получает регулярный доход. Ассистанс перечень услуг, помощь в рамках договора страхования, которая оказывается в нужный момент через техническое, медицинское и финансовое содействие. Ассистанс преимущественно ориентирован на акции сознательного или гуманитарного характера, обеспечивающие безопасность путешественников при поездках за рубеж (в случае болезни, несчастного случая и т.д.), предоставляя услуги врачей, санитаров, госпитализацию в медицинский стационар (по объективным показаниям), «специальный санитарный транспорт. Имеется ряд специализированных компаний ассистанса, тесно взаимодействующих со страховыми компаниями. Банкассюранс страховая деятельность коммерческого банка. В странах Западной Европы и США выражается в стремительном вторжении коммерческих банков в сферу страхования через приобретение уже функционирующих страховых компаний или (если это разрешено национальным законодательством) организацию системы продажи страховых полисов с использованием разветвленной банковской инфраструктуры отделений и филиалов. Биндер в зарубежной практике страхования временная (переходная) форма соглашения между страхователем и страховщиком, закрепляющая волеизъявление сторон в отношении предстоящего заключения договора страхования. Биндер используется в качестве инструмента регулирования страховых правоотношений до момента составления и согласования сторонами договора страхования, после чего подлежит замене на страховой полис. Как правило, биндер связан с разработкой и составлением 19

7. Материалы по системе промежуточного и итогового Тестированияпо дисциплине Тесты для промежуточного контроля по дисциплине «Страхование банковских рисков» 1. Чем вызвана реальная потребность (необходимость)

Программа курса подготовки педагогов и методистов по предмету «Основы потребительских знаний в финансовой сфере» Тема 6 (1 ч): "Страхование" Риски, подстерегающие на пути к желаемой цели Риск это событие,

Содержание: Введение... 3 1. История развития страхования от несчастных случаев...5 2. Сущность страхования от несчастных случаев....9 3. Классификация страхования от несчастных случаев.21 3.1. Обязательное

5. Причины и последствия стихийных бедствий и катастроф. Мешков Н. Основы безопасности жизни. 1998 г. 6. Источник информации сайт news.mail.ru.http://news.mail.ru/incident/ arc854350. 7. Размещено на сайте

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова» САРАТОВСКИЙ

Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. 2-е изд., перераб. и доп. М.. Высшее образование, 2008. 613 с. (Основы наук). Целью настоящего издания является раскрытие

ПЕНСИОННЫЕ ПРАВИЛА НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА «УЧАСТИЕ» Г. МОСКВА 2009 Содержание: Председатель 1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ. 2. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ 3. ПЕНСИОННЫЕ СХЕМЫ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ ФОНДОМ, И ИХ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ Ë. Ã. Ñêàìàé ÑÒÐÀÕÎÂÎÅ ÄÅËÎ Ó ÅÁÍÈÊ È ÏÐÀÊÒÈÊÓÌ ÄËß ÑÏÎ 2-å èçäàíèå, ïåðåðàáîòàííîå è äîïîëíåííîå Ðåêîìåíäîâàíî Ó åáíî-ìåòîäè åñêèì îòäåëîì ñðåäíåãî ïðîôåññèîíàëüíîãî

СОДЕРЖАНИЕ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 4 2. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В ПРАВИЛАХ 5 3. ПЕРЕЧЕНЬ ВИДОВ ПЕНСИОННЫХ СХЕМ 7 4. СХЕМА A1. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА С УСТАНОВЛЕННЫМИ РАЗМЕРАМИ ПЕНСИОННЫХ ВЗНОСОВ. ПОЖИЗНЕННАЯ

Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Институт управления» Экономический факультет Кафедра экономики ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ УТВЕРЖДЕНО Протоколом заседания Ученого

СОДЕРЖАНИЕ:. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ... 5 2. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ... 8 3. ПЕНСИОННЫЕ СХЕМЫ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ ФОНДОМ, И ИХ ОПИСАНИЕ... 9 СХЕМА. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА С ФИКСИРОВАННЫМИ ВЗНОСАМИ И ПОЖИЗНЕННЫМИ ВЫПЛАТАМИ

Утверждены решением Совета Фонда от 20 января 2010 г. (Протокол А8) Председатель Совета Фонда Дмитрий Максимов ПЕНСИОННЫЕ ПРАВИЛА Негосударственного Пенсионного Фонда «Авива Пенсионное Обеспечение» (редакция

УТВЕРЖДЕНО Правлением Саморегулируемой организации Ассоциации строительных организаций «Поддержки организаций строительной отрасли» Протокол 73 от «24» апреля 2017 г. «Требования к страхованию членами

Ю. Л. Смирникова * Финансово-правовые средства обеспечения интересов застрахованных лиц субъектов обязательного пенсионного страхования Общественная значимость отношений по формированию и инвестированию

УТВЕРЖДЕНО Решением Общего собрания членов Некоммерческого партнерства «Газораспределительная система. Строительство» (Протокол 12 от «26» февраля 2015 года) ПОЛОЖЕНИЕ о страховании гражданской ответственности

Семинар 1 СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ 2016 1. Экономические риски: понятие и классификация Риск это вероятность возникновения убытков или недополучения прибыли. В основе риска всегда лежит неведение,

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Свердловской области «Екатеринбургский политехникум» (ГБПОУ

Лист 1 из 10 Лист 2 из 10 Тематика практических занятий темы Наименование Семестр Страница Тема 1 Экономическая сущность страхования. Страховой риск. 6 4 Занятие 1 Экономическая сущность страхования. Страховой

Вопросы: 1. Понятие государственного социального страхования. 2. Виды пособий по социальному страхованию. 3. Пенсионное обеспечение. 1. Одним из основных прав граждан, предусмотренных Конституцией Украины,

КИНЗЯБУЛАТОВ Р.З., аспирант кафедры финансов Башкирского государственного аграрного университета Развитие жилищного страхования в регионе основа социально-экономической стабильности Необходимость страхования

Департамент корпоративного бизнеса Управление страхования транспортных операторов Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью,

Под страхованием понимаются отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных

ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ Славгородская Д.Ю. Научный руководитель: старший преподаватель Зайцева Ольга Петровна Кафедра экономики, бухгалтерского учета и финансового контроля Омский государственный

ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Об организации страхового дела в Российской Федерации *О) Документ с изменениями, внесенными: Федеральным законом от 31 декабря 1997 года N 157-ФЗ (Российская газета, N 1, 04.01.98);

СТРАХОВАНИЕ КАК ИНСТРУМЕНТ ПРИВЛЕЧЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО в сфере предоставления микрофинансовыми организациями и кредитными кооперативами микрозаймов и удовлетворения финансовых потребностей

1 Вносится Правительством Российской Федерации Проект РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О деятельности финансовых институтов по формированию и реализации пенсионных программ в Российской Федерации

Содержание 1. Общие положения.. 3 2. Пенсионные схемы и их описание... 5 3. Пенсионные основания.. 19 4. Порядок заключения, изменения или прекращения пенсионного договора 19 4.1.Порядок заключения пенсионного

Б1.В.ДВ.11.1 Страхование на транспорте 1. Цель и задачи дисциплины Место дисциплины в структуре основной профессиональной образовательной программы Дисциплина «Страхование на транспорте» относится к обязательным

Ананьина М.С. ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Научный руководитель: к.ю.н., доцент Ежов Ю.А. Уровень развития государства оценивается по экономическим показателям. Однако погоня за ними

УТВЕРЖДЕНЫ решением Правления СРО Союза «Строители ЯНАО» протокол 98 от 21 апреля 2015 г. ТРЕБОВАНИЯ к страхованию от несчастных случаев и болезней сотрудников членов Саморегулируемой организации Союза

Предлагаемое издание представляет собой курс лекций по страхованию. Основная цель курса – изучение страховой деятельности. Книга содержит в себе понятия, основные принципы страхования, классификацию страхования, виды страхования, общие положения о договоре страхования, страховых выплатах и т. д.

Предлагаемое издание изложено доступным языком и рассчитано на студентов высших учебных заведений, в которых предусмотрено изучение дисциплины «Страхование».

1. Понятие страхования

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации (РФ), субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием. Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены цель и задачи организации страхового дела, формы страхования (ст. 3). Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

1) проведение единой государственной политики в сфере страхования;

2) установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

Страхование согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в РФ» осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Договоры добровольного и обязательного страхования предусмотрены ст. 927 ГК РФ.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются, утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ) и указанным выше Законом и содержат положения о субъектах страхования, объектах страхования, страховых случаях, страховых рисках, порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, правах и об обязанностях сторон, определении размера убытков или ущерба, порядке определения страховой выплаты, случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Осуществление обязательного страхования, его условия и порядок определяется федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

1) субъекты страхования;

2) объекты, подлежащие страхованию;

3) перечень страховых случаев;

4) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

5) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

6) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

7) срок действия договора страхования;

8) порядок определения размера страховой выплаты;

9) контроль за осуществлением страхования;

10) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

11) иные положения.

Кроме федеральных законов, предусматривающих конкретные виды обязательного страхования, порядок осуществления обязательного страхования регламентирует также ст. 936 ГК РФ. Обязательное страхование в большинстве случаев осуществляется за счет страхователя, кроме обязательного страхования пассажиров, которое в предусмотренных законом случаях может осуществляться за их счет.

2. История становления и развития страхования

История страхования имеет глубокие корни. В течение длительного времени люди объединялись для совместных действий по предотвращению опасности: укрупняли населенные пункты, строили крепости, предпринимали действия по ликвидации непредвиденных обстоятельств при помощи экономических мер, а именно за счет страхования. В истории человечества было место и натуральному страхованию, и страхованию в денежной форме (по мере развития товарно-денежных отношений).

Страхование известно со времен рабовладельческого строя. Рабовладельцы защищали свое имущество и рабов от уничтожения в результате стихийных бедствий, от утраты в связи с грабежами и другими негативными событиями. История содержит документальные источники, из которых известны факты, касающиеся страхования. Так, например, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) была учреждена «Страховая палата», целью которой была защита имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий. В 1666 г. после лондонского пожара, уничтожившего почти весь центр города, был учрежден «Огневой полис» для страхования домов и других сооружений. В 1667 г. в г. Христиания (Осло) была учреждена Норвежская Бранд-касса. В России страхование имеет также давнюю историю. Екатерина II издала в 1781 г. «Устав купеческого водоходства», заключавший в себе постановление о морском страховании, тогда же началось страхование от огня (Россия считается родиной страхования от огневых рисков). В 1786 г. был учрежден государственный заемный банк, причем новому банку разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, которые у него же будут застрахованы.

Однако принято считать, что начало страховому делу было положено в XVII в. в лондонской кофейне Эдварда Ллойда. Это была эпоха развития судоходства и международной торговли, географических открытий. Предприимчивые купцы в поисках новых рынков сбыта терпели немалые убытки в результате крушения и пропажи кораблей, нападения пиратов. Встретившись в кофейне, они решили не оставлять друг друга в беде, договорились создать особый фонд, из которого оказывалась помощь купцу, попавшему в беду. Фонд формировался из заранее произведенных отчислений от стоимости участвующего в экспедициях имущества. Так возникло объединение заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения.

С развитием экономики, с увеличением количества имущественных интересов росло число страховых компаний, увеличивались их оборотный капитал и вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х гг. XVIII в., как описывают историки, на Западе насчитывалось уже около 100 видов имущественного и личного страхования.

3. Страховые правоотношения, участники страховых правоотношений

Страховые правоотношения – это отношения, регулируемые Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ», постановлениями Правительства РФ, принятыми в соответствии с данным Законом, ГК РФ, другими федеральными законами, указами Президента РФ. Все указанные нормативные правовые акты являются составной частью страхового законодательства. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела. Гражданский кодекс РФ регулирует договорные отношения сторон, вытекающие из договора страхования. Федеральные законы, которые можно назвать специальными, изданы в целях предоставления обязательной страховой защиты определенным категориям физических и юридических лиц.

Финансы: конспект лекций Котельникова Екатерина

ЛЕКЦИЯ № 13 Страхование

ЛЕКЦИЯ № 13

Страхование